Hiểu biết về Tài sản tiền điện tử và thuế vào năm 2025

Cập nhật thuế Tài sản tiền điện tử 2025

Đến năm 2025, những thay đổi đáng kể đã định hình lại cảnh quan thuế Tài sản tiền điện tử. Các báo cáo cần được chuẩn hóa hơn, và các giao dịch tài sản kỹ thuật số đang bị giám sát chặt chẽ hơn từ các cơ quan thuế toàn cầu.

Tiến triển chính bao gồm:

• Hệ thống báo cáo tự động giờ đây có thể theo dõi các giao dịch Tài sản tiền điện tử trên các nền tảng lớn.
• Phân loại thuế đối với lợi suất tài chính phi tập trung (DeFi) và phần thưởng staking đã được làm rõ.
• Ngưỡng mới cho các khoản quyên góp Tài sản tiền điện tử đã được đặt ở mức 20.000 đô la.

Các cơ quan thuế đã cải thiện đáng kể khả năng giám sát giao dịch của họ bằng cách triển khai các công cụ phân tích blockchain. Đồng thời, nhiều nền tảng đã giới thiệu các tính năng báo cáo thuế tích hợp giúp đơn giản hóa quy trình tuân thủ của người dùng.

Những phát triển này phản ánh khung pháp lý ngày càng trưởng thành cho tài sản tiền điện tử. Gate tiếp tục cung cấp tài nguyên để giúp người dùng tuân thủ các hoạt động mã hóa trong khi giải quyết những yêu cầu đang phát triển này.

Hiểu về thuế tiền điện tử trong một bài viết

Việc đánh thuế Tài sản tiền điện tử thì không khác gì so với việc đánh thuế ở các lĩnh vực khác.

Khấu trừ thuế từ các giao dịch tiền điện tử của bạn cũng giống như khấu trừ thuế từ thu nhập của bạn.

Nhưng không phải tất cả các giao dịch tiền điện tử đều phải chịu thuế.

Các sự kiện chịu thuế đề cập đến các giao dịch tiền điện tử phải chịu thuế của chính phủ.

Các sự kiện không chịu thuế là các giao dịch tài sản tiền điện tử được miễn thuế.

Các hoạt động chịu thuế bao gồm việc bán tài sản tiền điện tử, khai thác mã hóa và trao đổi mã hóa.

Các hoạt động không bị đánh thuế bao gồm việc quyên góp Tài sản tiền điện tử, nhận quà Tài sản tiền điện tử, và mua sắm để giữ tài sản kỹ thuật số của bạn trong ví.

Khi nói đến thuế tiền điện tử, mọi người có thể tự hỏi làm thế nào để đánh thuế các thị trường kỹ thuật số không có quy định hoặc cơ quan quản lý.

Giới thiệu về Thuế Mã hóa

Kể từ năm 2014, các luật liên quan đến Tài sản tiền điện tử chưa được cập nhật, và tất cả thu nhập từ Tài sản tiền điện tử đều phải chịu thuế.

Từ năm 2014 đến 2021, các thông báo của Sở Thuế vụ (IRS) đã nêu rõ tất cả thông tin cơ bản về việc đánh thuế Tài sản tiền điện tử và các thủ tục đánh thuế cho các giao dịch. Tuy nhiên, không phải tất cả các giao dịch đều chịu mức thuế giống nhau.

Ví dụ, IRS đã làm rõ rằng họ coi tất cả các loại tiền kỹ thuật số là tài sản có thể đầu tư cho việc báo cáo thuế.

Chính phủ yêu cầu các nhà đầu tư báo cáo doanh thu, giao dịch, thanh toán, chuyển đổi và chuyển nhượng Tài sản tiền điện tử cho Cơ quan Thuế Nội địa Hoa Kỳ. Ở một số khu vực, các giao dịch cũng phải được báo cáo cho chính quyền tiểu bang.

Ngoài ra, không phải tất cả các giao dịch và hoạt động tài sản tiền điện tử đều phải chịu thuế.

Các giao dịch tiền điện tử không bị đánh thuế được gọi là sự kiện không chịu thuế, trong khi các giao dịch bị đánh thuế được gọi là sự kiện chịu thuế.

Dưới đây sẽ cung cấp một giới thiệu chi tiết về nó, cũng như các sự kiện chịu thuế và không chịu thuế.

Các sự kiện không phải chịu thuế

Các giao dịch tiền điện tử sau đây không phải chịu thuế:

1. Mua và giữ Tài sản tiền điện tử bằng tiền mặt.

Nếu bạn mua tài sản tiền điện tử bằng tiền mặt và lưu trữ chúng trong ví blockchain của bạn, bạn không cần phải trả thuế bất kể bạn giữ Tài sản tiền điện tử trong ví của mình bao lâu.

Hầu hết các nhà đầu tư mua Tài sản tiền điện tử bằng tiền mặt và lưu trữ chúng trong ví cho đến khi chúng tăng giá trị trước khi bán. Trong thời gian nắm giữ, bạn không cần phải trả thuế.

2.Tài sản tiền điện tử Donation

Nếu bạn quyên góp cho các tổ chức từ thiện và tổ chức phi lợi nhuận được công nhận bằng Tài sản tiền điện tử, bạn không phải trả thuế.

Một số tổ chức thuộc các tổ chức từ thiện 501(c)(3), chẳng hạn như GiveCrypto.org. Nếu bạn quyên góp token từ ví blockchain của mình cho họ, bạn có thể xin khấu trừ từ thiện.

1. Chấp nhận và Tặng Quà

Nếu bạn nhận được một tài sản tiền điện tử trên thị trường tiền điện tử, bất kể giá trị của nó, bạn không cần phải nộp thuế. Tuy nhiên, nếu bạn bán các tài sản tiền điện tử đó hoặc đặt cược chúng trên một mạng lưới blockchain, thuế sẽ được áp dụng.

Ngoài ra, nếu bạn tặng tài sản tiền điện tử có giá trị dưới 15.000 đô la trong một năm dương lịch, bạn sẽ không phải trả thuế. Tuy nhiên, nếu giá trị của món quà vượt quá 15.000 đô la, bạn sẽ cần nộp tờ khai thuế quà tặng và khấu trừ thuế tương ứng.

1. Chuyển Tài sản tiền điện tử giữa các ví của bạn

Nếu bạn có nhiều ví blockchain được đăng ký với thông tin của bạn, bạn có thể chuyển và trao đổi tài sản tiền điện tử giữa các ví mà không phải trả thuế.

Trong trường hợp này, bạn có thể chuyển giao tài sản dựa trên chi phí ban đầu từ ngày bạn sở hữu Tài sản tiền điện tử.

Sự kiện chịu thuế

Nếu bạn tham gia vào các hoạt động mã hóa sau đây, bạn sẽ phải nộp thuế.

1. Bán tài sản tiền điện tử của bạn để lấy tiền mặt

Nếu bạn mua tài sản tiền điện tử và lưu trữ chúng trong ví blockchain của bạn, sẽ không có thuế phát sinh. Tuy nhiên, khi bạn bán chúng để lấy tiền mặt, bạn sẽ cần phải trả thuế.

Đặc biệt khi các tài sản tiền điện tử được lưu trữ trong ví của bạn tạo ra lợi nhuận, bạn có nghĩa vụ phải trả thuế. Nếu bạn bán với lỗ, đôi khi bạn có thể khấu trừ tổn thất của mình từ thuế phải trả trên giao dịch bán.

1. Chuyển đổi và Trao đổi Tài sản tiền điện tử

Nếu bạn nắm giữ một Tài sản tiền điện tử và quyết định chuyển đổi nó thành một token khác, thuế sẽ được áp dụng. Ngoài ra, nếu bạn trao đổi một tài sản kỹ thuật số lấy một tài sản blockchain khác, bạn cũng phải chịu thuế.

Ví dụ, nếu bạn có 1 BTC (Bitcoin) trong ví blockchain của mình và muốn chuyển đổi nó thành ETH (Ethereum), bạn phải trả thuế.

3.Tài sản tiền điện tử Mining

Khi bạn tham gia vào việc khai thác Tài sản tiền điện tử, thu nhập từ việc khai thác được coi là “thu nhập chịu thuế,” và bạn phải nộp thuế.

Thuế phải được trả trên việc khai thác vì giá trị thị trường của các token có khả năng tăng khi người nhận nhận được chúng.

Nếu bạn đang kinh doanh khai thác, thì việc khai thác tiền điện tử như một doanh nghiệp thương mại sẽ bị đánh thuế như thu nhập tự doanh, đây là một loại thuế khác.

1. Nhận airdrop

Airdrop thường là những phần quà hoặc phần thưởng được cung cấp bởi các nhà phát triển tài sản tiền điện tử. Airdrop là một chiến lược chiến dịch tiếp thị nhằm thu hút nhiều người hơn đầu tư và nâng cao giá trị của các tài sản kỹ thuật số.

Nếu bạn nhận được airdrop, bạn nên báo cáo nó như thu nhập, vì airdrop là phải chịu thuế và bị đánh thuế dựa trên số lượng airdrop bạn nhận được.

Tiếp theo, tôi sẽ giải thích ngắn gọn về phương pháp tính thuế tiền điện tử. Ngay cả khi bạn không cần phải tự tính thuế và chỉ cần báo cáo thuế cho các sự kiện chịu thuế, thì vẫn nên hiểu phương pháp tính toán.

Cách tính thuế mã hóa

Tại Hoa Kỳ, hầu hết các hộ gia đình quá lười biếng để tính toán thuế thu nhập liên bang và tiểu bang của họ, vì chính phủ trừ thuế ngay từ nguồn.

Điều này cũng áp dụng cho thuế tiền điện tử. Khi bạn báo cáo thu nhập hoặc chi tiết giao dịch của mình, bạn nên chỉ ra rằng thu nhập đến từ tài sản tiền điện tử, và thuế của bạn sẽ được tính toán dựa trên bậc thuế của bạn.

Càng cao thu nhập và giao dịch của Tài sản tiền điện tử, thuế phát sinh càng cao. Nếu vượt quá một giới hạn nhất định, sẽ bị đánh thuế với tỷ lệ thuế cao hơn.

Tóm tắt

Bài viết này sử dụng IRS làm nghiên cứu điển hình. Mặc dù thị trường tiền điện tử không được quản lý ở Hoa Kỳ, chính phủ đã yêu cầu mọi nhà đầu tư và người nắm giữ phải báo cáo giao dịch của họ và nộp thuế.

Một số giao dịch tiền điện tử không phải chịu thuế, trong khi những giao dịch khác phải chịu thuế. Tất cả các giao dịch trong các sự kiện chịu thuế phải được đánh thuế theo các tiêu chuẩn khác nhau.

Việc tính toán thuế mã hóa có thể là một nhiệm vụ rất tẻ nhạt; bạn nên báo cáo nó cho cơ quan quản lý hoặc cơ quan có thẩm quyền để tính toán. Khi bạn nhận được tài liệu thuế cuối cùng, bạn có thể tiến hành xem xét.